Koniec roku. Czas na ważne decyzje.
Pułapki, szanse i podatkowe porządki w firmie przed 2027 rokiem.
Zamknij 2026 z głową. Wejdź w 2027 z przewagą.
Podsumowanie roku dla biznesu: ryzyka, szanse i decyzje, których nie warto odkładać.
Praktyczne szkolenie dla księgowych, przedsiębiorców, właścicieli firm, zarządów, oraz pracowników dokonujących zakupów i zatwierdzających wydatki.
PROWADZĄCY:
Luiza Pieprzyk -Wieloletni pracownik organów podatkowych (15 lat) – specjalista w zakresie podatku od towarów i usług w Polsce i krajach UE, pracujący jako orzecznik, specjalista ds. kontroli handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych w UE, szkoleniowiec Ministerstwa Finansów. Doświadczony audytor podatkowy, trener pracowników organów kontroli oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów i prawników. Od lat wdraża w podmiotach gospodarczych procedury i politykę bezpieczeństwa podatkowego w zakresie VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych w ujęciu podatkowym, logistycznym i handlowym. Twórca indywidualnych procedur podatkowych i projektów dla podmiotów polskich i międzynarodowych, realizujących główne cele przesłanek należytej staranności na każdym etapie działalności podmiotu od kadry menadżerskiej i zarządu po pozostałe działy/ piony w danej jednostce.
CEL SZKOLENIA:
Przygotowanie firmy do świadomego dokonywania zakupów, dokumentowania ich celu i obrony rozliczeń. Połączenie danych z faktur z rzeczywistą działalnością, umowami i odpowiedzialnością osób podejmujących decyzje.
FORMUŁA SZKOLENIA:
SZKOLENIE W TRYBIE STACJONARNYM.
W sytuacji wyjątkowej Organizator zastrzega sobie prawo zmiany formy realizacji zajęć bez uzyskania zgody uczestników. Dotyczy to w szczególności wprowadzenia zajęć z wykorzystaniem technik i metod kształcenia na odległość. Decyzję w sprawie zmiany formy realizacji zajęć podejmuje Dyrektor Placówki w uzgodnieniu z osobą prowadzącą.
ORGANIZACJA:
Termin szkolenia: 18 LISTOPADA 2026 r.
Rozpoczęcie szkolenia: godzina 09:00
Czas trwania szkolenia: 7 godzin dydaktycznych
Opłata: 420,00 zł od osoby.
UWAGA: Członkom Stowarzyszenia O/O w Toruniu przysługuje rabat w wysokości 5% na szkolenie pod warunkiem, że mają oni uregulowane składki członkowskie, w tym za 2026 rok.
Zapisu dokonujemy przez stronę internetową www.torun.skwp.pl
UWAGA: Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
ZE WZGLĘDÓW ORGANIZACYJNYCH:
- zgłoszenie na szkolenie przyjmujemy do dnia 15 listopada 2026 r.
- wpłaty w pełnej wysokości należy dokonać (po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia terminu szkolenia) do dnia 15 listopada 2026 r.
Jeżeli na dzień 15 listopada 2026 r. należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja drogą mailową).
UWAGA: Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do dnia 15 listopada 2026 r. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Opłatę za szkolenie prosimy uiścić przelewem na konto:
PKO BP nr 98 1020 5011 0000 9502 0420 0523 lub elektronicznie za pomocą PayU
WARUNKI ZALICZENIA SZKOLENIA:
Formą zaliczenia szkolenia jest udział w zajęciach. Po zaliczeniu szkolenia słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 2175).
PROGRAM SZKOLENIA:
- „Wszystko widać”? Co o przedsiębiorcy ujawniają faktury w KSeF
- Jakie informacje o zakupach i sprzedaży wynikają z faktur: przedmiot transakcji, kontrahenci, daty, kwoty i powtarzalność rozliczeń.
- Co może zwrócić uwagę podczas analizy zakupów: ich rodzaj, częstotliwość, wartość oraz związek z profilem działalności.
- Przyjęcie faktury przez KSeF a prawidłowość transakcji, prawo do odliczenia VAT i zaliczenia wydatku do kosztów.
- Faktura widoczna w KSeF, ale nieuwzględniona w rozliczeniach: jak udokumentować przyczynę.
- Faktury dotyczące zakupów prywatnych, omyłkowo wystawione na firmę i dokumentujące transakcje, których firma nie zamawiała.
- Jak przygotować wyjaśnienia i dowody potwierdzające rzeczywisty przebieg transakcji.
- Zakup na firmę: ostrożność pracownika, właściciela, zarządu i księgowości
- Pracownik: uzgodnienie zakupu, wskazanie właściwego nabywcy, kontrola faktury i przekazanie informacji o przeznaczeniu wydatku.
- Właściciel: rozdzielenie potrzeb prywatnych i firmowych oraz udokumentowanie wykorzystania zakupionych rzeczy w działalności.
- Zarząd: zasady akceptacji wydatków, nadzór nad zakupami i reagowanie na nieprawidłowości.
- Księgowość i biuro rachunkowe: jakich informacji potrzebują poza samą fakturą i kiedy powinny zażądać wyjaśnień.
- Zakupy wymagające szczególnej oceny: odzież, kosmetyki, elektronika, wyposażenie mieszkania, gastronomia, noclegi i samochody.
- Zakupy mieszane: jak ustalić i udokumentować wykorzystanie służbowe oraz prywatne.
- Odpowiedzialność za zamówienie, zatwierdzenie, opisanie i rozliczenie wydatku: kto odpowiada a własne działania, a kiedy znaczenie ma brak nadzoru.
- PIP i współpraca B2B: co wynika z umowy, faktur i rzeczywistego sposobu pracy
- Aktualne uprawnienia PIP po reformie oraz przygotowanie przedsiębiorcy do kontroli.
- Samodzielny przedsiębiorca czy praca w warunkach zatrudnienia pracowniczego: podporządkowanie, miejsce i czas pracy, osobiste wykonywanie zadań oraz ryzyko gospodarcze.
- Stałe miesięczne faktury, jeden odbiorca usług, rozliczenia godzinowe i korzystanie ze sprzętu kontrahenta: jak oceniać te okoliczności łącznie.
- Spójność faktur, umów, korespondencji, sposobu organizowania pracy i dokumentacji wykonanych usług.
- Wymiana informacji między PIP, ZUS i KAS: zakres danych i znaczenie dla kontroli.
- Jak przygotować dokumenty, wyjaśnienia i dowody rzeczywistej samodzielności wykonawcy.
- Możliwe konsekwencje zakwestionowania modelu współpracy: zatrudnienie, składki i rozliczenia podatkowe.
- Ryczałt w KSeF: nazwa usługi widoczna, stawka do uzasadnienia
- Jak powiązać faktycznie wykonaną usługę, opis na fakturze, właściwą klasyfikację i stawkę ryczałtu.
- Nazwy „obsługa”, „współpraca”, „usługi zgodnie z umową”: jakie problemy może powodować zbyt ogólny opis.
- Pole nazwy towaru lub usługi w FA(3): jak opisywać rzeczywisty przedmiot sprzedaży.
- Usługi doradcze, zarządzanie, pośrednictwo, marketing i usługi informatyczne: gdzie pojawiają się spory o stawkę.
- Kilka rodzajów usług i kilka stawek u jednego przedsiębiorcy: rozdzielenie sprzedaży na fakturach i w ewidencji przychodów.
- Zgodność faktur z umowami, ofertą, stroną internetową i rzeczywistym zakresem pracy.
- Zmiany przewidywane na 2027 r.: zakres podmiotowy, stawki, warunki stosowania i etap legislacyjny.
- Jak odróżnić konieczność poprawienia błędnej stawki od skutków nowelizacji przepisów.
- PKD 2025: ostatnie chwile na świadomą weryfikację działalności
- Przegląd kodów przed końcem okresu przejściowego: 31 grudnia 2026 r.
- Jak korzystać z kluczy przejścia i sprawdzić sytuacje, w których jeden stary kod odpowiada kilku nowym.
- Automatyczne przeklasyfikowanie od 2027 r.: dlaczego warto wcześniej sprawdzić zgodność kodów z rzeczywistą działalnością.
- PKD, PKWiU i stawka podatku: różne funkcje klasyfikacji i najczęstsze pomyłki.
- Sprzedaż usług niewskazanych we wpisie: jakie obowiązki aktualizacyjne i ryzyka należy przeanalizować.
- Zakup niezwiązany w oczywisty sposób z profilem firmy: jak wykazać jego gospodarcze przeznaczenie.
- Czy zmiana PKD oznacza zmianę stawki ryczałtu, VAT albo prawa do kosztów? Jak sprawdzić właściwą podstawę rozliczenia.
- Firmowe wigilie i imprezy: kto uczestniczy i jaki jest cel wydatku
- Spotkanie wyłącznie dla pracowników, z udziałem rodzin, współpracowników B2B albo kontrahentów.
- Wigilia pracownicza, spotkanie biznesowe, integracja, reklama i reprezentacja: jak oceniać rzeczywisty charakter wydarzenia.
- Restauracja, catering, hotel i kompleksowa organizacja imprezy: odrębna ocena kosztu podatkowego i VAT.
- Wydarzenia mieszane: identyfikacja uczestników i przyporządkowanie wydatków.
- Finansowanie ze środków obrotowych i ZFŚS.
- Ewentualny przychód uczestnika oraz obowiązki płatnika.
- Dokumentacja celu spotkania: zamówienie, program, uczestnicy, rozliczenie i dowody wykonania usług.
- Prezenty dla pracowników i kontrahentów: zakup to dopiero początek rozliczenia
- Paczki świąteczne, kosze prezentowe, alkohol, gadżety, vouchery, bony i karty podarunkowe.
- Prezent dla pracownika, członka jego rodziny, współpracownika B2B i kontrahenta: odrębna ocena skutków.
- Reklama, reprezentacja, świadczenie pracownicze i darowizna: jak ustalić charakter przekazania.
- Odliczenie VAT przy zakupie oraz ewentualne opodatkowanie nieodpłatnego przekazania.
- Prezenty o małej wartości: warunki, limity i dokumentacja.
- Przychód odbiorcy, zwolnienia i obowiązki informacyjne lub płatnicze.
- Ewidencja odbiorców, potwierdzenie przekazania i rozliczenie prezentów kupionych pod koniec roku.
- Zamknięcie roku w KSeF: co sprawdzić przed rozliczeniem grudnia
- Zakup w grudniu, faktura otrzymana w styczniu: odrębne ustalenie okresu kosztu i odliczenia VAT.
- Data wystawienia, data otrzymania w KSeF, data wykonania świadczenia i data zapłaty.
- Zaliczki na imprezy, prezenty i usługi realizowane w kolejnym roku.
- Zwroty prezentów, niewykorzystane świadczenia i faktury korygujące na przełomie lat.
- Faktury z KSeF, dokumenty otrzymane poza systemem i rozliczenia pracownicze: uzgodnienie kompletności oraz wyeliminowanie podwójnego ujęcia.
- Przegląd nierozliczonych i spornych faktur: kto ma wyjaśnić zakup i do kiedy.
- Przygotowanie zasad zakupowych, opisów sprzedaży i procedur akceptacji na 2027 r.
- Daty w sprzedaży i KSeF: jedna transakcja, kilka dat i różne skutki podatkowe
- Data sprzedaży i data powstania obowiązku podatkowego w VAT: kiedy decyduje dostawa, wykonanie usługi, zapłata albo wystawienie faktury.
- Data wystawienia faktury: znaczenie pola P_1 oraz zasad obowiązujących w poszczególnych trybach KSeF.
- Data przesłania faktury do KSeF: różnica między przygotowaniem dokumentu, wysłaniem pliku i jego skutecznym przyjęciem.
- Data nadania numeru KSeF: czego dowodzi i dlaczego może przypadać w innym dniu niż wystawienie faktury.
- Data otrzymania faktury a data jej pobrania: rozróżnienie otrzymania w rozumieniu przepisów, technicznego pobrania przez program i przekazania dokumentu księgowości.
- Tryb online, offline24, niedostępność i awaria: jak ustalić właściwe daty i terminy przesłania dokumentów.
- UPO i dane faktury: gdzie sprawdzić poszczególne daty i jak uniknąć pomylenia numeru sesji z numerem KSeF.
- Przełom grudnia i stycznia: sprzedaż, zaliczka, faktura, wysyłka i otrzymanie w różnych okresach. Skutki dla VAT należnego, odliczenia VAT oraz przychodów i kosztów.
- Obieg informacji w firmie: kto pilnuje terminów wystawiania, przesyłania, odbioru i rozliczania faktur.
- KKS 2027: nowe limity kar i odpowiedzialność za rozliczenia firmy
- Nowe kwoty mandatów i grzywien wynikające ze wzrostu minimalnego wynagrodzenia.
- Mandat, wyrok nakazowy i grzywna orzekana w zwykłym postępowaniu: różne granice kar.
- Stawki dzienne przy przestępstwach skarbowych: jak ustala się ich liczbę i wysokość.
- Próg ustawowy rozgraniczający określone wykroczenia i przestępstwa skarbowe oraz znaczenie kwalifikacji konkretnego czynu.
- Wadliwe i nierzetelne faktury, błędne ewidencje oraz nieprawidłowe rozliczenia podatku.
- Odpowiedzialność właściciela, fakturzysty, księgowego, menedżera i członka zarządu: znaczenie obowiązków, faktycznych działań i winy.
- Niedopełnienie nadzoru nad fakturowaniem i rozliczeniami.
- Korekty, czynny żal i warunki skutecznego naprawienia nieprawidłowości
